Page content

Investeren vanuit de BV of privé; wat levert meer op?

Investeren vanuit de BV of privé; wat levert meer op?

Een BV is een goede rechtsvorm om vermogen op te bouwen. Maar wat is nu handig om met dit vermogen te doen als u wilt investeren? In dit schrijven ga ik in op de vermogensopbouw en de belastingdruk.

Hoe wilt u vermogen opbouwen?

Deze vraag moet prioriteit hebben. Investeren heeft namelijk geen zin als u niet weet waarin u moet investeren. Weet u nog niet waarin u wilt investeren? Bepaal dit eerst. U kunt denken aan sparen, obligaties, aandelen etc.   

Welk rendement verwacht u te behalen?

Wilt u een deel sparen, een deel in obligaties en een deel in aandelen investeren, dan verwacht u wellicht een rendement van 3%. Wilt u alleen sparen, dan kunt u denken aan een rendement van 0,1% en wilt u alles beleggen, denk dan aan een rendement van ongeveer 6%. Dit rendement kunt u gebruiken als u de belastingdruk gaat optimaliseren.

De volgende vraag is: gaat u investeren vanuit uw BV of privé?

U kunt het geld beleggen vanuit uw BV of privé. De belastingdruk is verschillend en heeft invloed op uw vermogensopbouw. Dus als u zoveel mogelijk op wilt bouwen, is het van belang om rekening te houden met de belastingen. Daarvoor moet u weten hoeveel belasting u in box 3 betaalt.

Hoeveel belasting betaalt u in box 3?

Dit is sinds 2017 veranderd. Over uw vermogen in box 3 betaalt u geen belasting als u minder dan € 30.000 bezit.

Is uw vermogen hoger dan € 30.000 en lager dan € 100.800, dan betaalt u effectief 0,61%.  

Is uw vermogen hoger dan € 100.800 en lager dan € 1.008.000, dan betaalt u effectief 1,30%.

Is uw vermogen groter dan € 1.008.000, dan betaalt u effectief 1,61%*.

Nu u weet hoeveel belasting u betaalt in box 3, kunnen wij dit vergelijken met de belastingdruk in de BV.

De belastingdruk in de BV

In de BV betaalt u ieder jaar 20%** vennootschapsbelasting over uw behaalde rendementen. Als wij uitgaan van deze 20%, is het makkelijk om te berekenen bij welk rendement het voordeliger is om te investeren vanuit privé/box 3 dan de BV.

Stel dat u 1,30% vermogensbelasting betaalt in box 3, dan is het voordeliger om te investeren vanuit box 3 als uw rendement hoger is dan 6,5% per jaar. Maar als u slechts 0,61% belasting betaalt in box 3, is het al voordeliger om te investeren vanuit box 3 als uw rendement hoger is dan 3% per jaar.

In de tabel hieronder heb ik de belastingdruk van box 3 uiteengezet. In de rechterkolom heb ik het rendement gezet dat het omslagpunt vormt om wel of niet vanuit de BV te investeren. Is het rendement op uw investeringen lager dan het rendement in de rechterkolom? Dan is het voordeliger om te investeren vanuit uw BV. Is het rendement op uw investeringen hoger dan het rendement in de rechterkolom, dan is het voordeliger om te investeren vanuit privé.   

Belasting box 3     Rendement

0,61%                      1,5%

1,30%                      3,2%

1,61%                       4,0%

In deze berekening heb ik rekening gehouden met de invloed van de belastingdruk op de samengestelde rentes/rendementen.

Stappenplan om zoveel mogelijk vermogen op te bouwen:

  1. Bepaal waarin u wilt investeren
  2. Hoeveel rendement verwacht u?
  3. Hoeveel belasting betaalt u in box 3?
  4. Bepaal of de BV of box 3 interessanter is om te investeren

In dit blog heb ik de ingewikkelde belastingdruk zo eenvoudig mogelijk geprobeerd weer te geven. Is het duidelijk wat voor u interessanter is? Laat het hieronder weten!

Is dit artikel interessant voor uw netwerk? Deel het hieronder!

Tot snel!
drs. Pieter Bas Jansen RB

Auteur van De Geldmachine – het groeimodel voor ondernemers

* Belastingwet 2018

** Als uw winst lager is dan € 200.000 per jaar, Belastingwet 2018

Comment Section

2 reacties op “Investeren vanuit de BV of privé; wat levert meer op?


Door maurice hahnraths op 20 maart 2019

heldere uitleg alleen de tabel waar je naar verwijst ontbreekt


Door Pieter Bas Jansen op 26 maart 2019

Bedankt voor uw reactie! Ik heb de tabel weer toegevoegd.

Plaats een reactie


*